Какие вычеты из зарплаты существуют 2023 у мнгодетных

Налоговый вычет на детей в 2023 году: что нового, сумма, порядок

› › В этой статье мы расскажем о том, что такое налоговый вычет на детей, какие изменения произошли по состоянию на 2023 год, изменились ли суммы вычетов, кто из граждан РФ имеет право на получение налоговых вычетов, и каков порядок оформления при получении налогового вычета. Налоговый вычет на детей или, другими словами, «детский вычет» предоставляется абсолютно всем жителям, которые формально трудоустроены и платят налоги со своего дохода. Этот возврат даёт возможность сократить уплату подоходного налога.

Нужно помнить, что есть так называемый максимум заработной платы за налоговый период.

Каждый год данный лимит меняется. В этом году сумма составляет 350 тыс.

руб., тогда как в прошлом году она была 280 тыс. руб. В отличие от налоговой базы, суммы удержаний на детей в этом году не поменяются:

1. За третьего и следующих детей сумма будет 3 000 руб.
2. Если ребёнок имеет инвалидность, то вычет составит 12 000 руб. (до 18 лет).
3. На первого и второго ребенка вычет равен 1 400 руб.

Официальные представители (опекуны, не родные родители) ребенка-инвалида получают вычет в размере 6 000 руб. Также вычет предоставляются на каждого ребёнка, который учится в образовательном учреждении на очной форме обучения, но только в возрасте до 24 лет (при этом учебное заведение должно иметь государственное разрешение, чтобы оказывать образовательные услуги).

Если ребенок окончил обучение до того, как ему исполнилось 24 года, вычет дальше уже не предоставляется.

Таким образом, каких-либо особых ограничений по вычетам нет, а их размер обусловливается количеством детей в семье.

На «детский» вычет имеют право сотрудники фирм, которые содержат и материально обеспечивают своих детей, а именно – официальные представители ребёнка.

Неучитываемые при расчете зарплаты суммы НДФЛ назначаются на каждого ребенка, подходящего по возрастным аспектам. В случае, если в семье работника двое и более детей, суммы складываются. Соответственно, чем больше детей в семье, тем меньше отчисляется налогов государству.

При расчёте вычета на ребёнка необходимо брать во внимание число детей в семье и то, какой возраст у каждого ребёнка.

Последовательность появления в семье детей определяется по дате рождения (от старшего к младшему). Случаются трагические случае в семье и, если один из детей умер, их номер по старшинству не изменяется.

Каждый ребенок в семье все равно продолжает быть тем же по счету, каким он стал в момент появления на свет. Для того, чтобы начать получать вычет на своего ребенка, нужно написать заявление и собрать пакет документов (копия свидетельства о рождении ребенка, копия паспорта с отметкой о регистрации брака между родителями или копия свидетельства о регистрации брака). Это заявление передается в бухгалтерию вместе с пакетом бумаг.

Немаловажно знать, что вычет может получать каждый из родителей.

Опекуны, усыновители и приемные родители тоже должны писать заявление, собирать документы и прилагать справку с органов опеки. Есть работники, которые имеют два места работы – основное и неосновное.

Называется внешним совместительством. Но они могут получать вычет только с одного места работы, и работник в праве сам выбрать, по какому месту ему получать налоговый вычет. В остальном процедура не меняется.

Он также пишет заявление на предоставление вычета на имя работодателя и собирает пакет документов. А вот при внутреннем совмещении суммируется вся прибыль работника согласно его должностям.

Как и в обычном случае, сотрудник пишет заявление и предоставляет копии необходимых документов. Бывает и такое, что у ребёнка есть только один опекун/родитель, в этом случае кроме заявления и копии ключевых документов сотрудник должен предоставить в случае смерти или пропажи без вести одного из родителей свидетельство о смерти второго родителя ребенка либо решение суда о признании его безвестно пропавшим.

В этом случае родитель имеет право на вычет в двойном размере. То же самое можно сделать, если принести письменный отказ от вычета одного родителя в пользу второго.

Однако право на отказ от вычета в пользу второго родителя имеется только у работающего родителя, доход которого облагается 13%, ему необходимо предоставить справку 2-НДФЛ с места работы. Внимание! Незарегистрированный брак не может быть основанием для признания родителя одиночкой.

Право на двойной вычет сохраняется только до тех пор, пока единственный родитель не вступит в брак. В данном случае опекун ребёнка тоже имеет право на двойное удержание на основании справки, которую выдают органы опеки. В этом документе должно быть указано, что гражданин назначается единственным опекуном ребенка.

Если сотрудник не написал заявление и не принес никаких документов, работодатель не может предоставить ему «детский» вычет. Но это совсем не говорит о том, что его право на вычет потеряно навсегда. Оформление вычета возможно не только через работодателя (бухгалтерию), его можно оформить самостоятельно, подав в налоговую инспекцию по месту жительства заполненную декларацию 3-НДФЛ за нужный период, а также составив заявление о возврате излишне уплаченной суммы налога.

Данный вариант подразумевает под собой несколько вариантов оформления, это личное присутствие в налоговой и обращение online на . В течении трех месяцев с момента подачи декларации и всех необходимых документов ФНС проводит проверку, по ее окончании налоговая отправит сообщение с принятым решением. При положительном ответе излишне уплаченную сумму должны будут вернуть в течении 30 дней после подачи заявления.

Конечно, получение требуемых бумаг, дело трудное, но выполнимое. Сотрудникам, то есть, родителям, нужно устранять пробелы в знании о том, какие вычеты, в какой срок и при наличии каких документов, положены. Бухгалтера также должны внимательно относиться к своим работникам.

Фактический доход сотрудника и суммы налогов, которые удерживаются с его дохода, зависят от правильности применения вычетов, в том числе и «детских». Налоговое удержание начинается с первого месяца появления ребёнка в семье (рождение ребёнка, усыновление, установление опеки или вступление в силу договора о передаче ребенка на воспитание в семью). Заканчиваются выплаты по окончании года, в котором ребёнок достиг 18 лет или окончил очное обучение (будучи младше 24 лет), или в котором истек срок действия (либо досрочно расторгнуто) соглашения о передаче ребенка на воспитание в семью.

Важно! Для расчета нужно брать последние 12 месяцев.

Случаются ситуации, когда работник устраивается не с начала года – в этой ситуации учитывается его подоходный налог с прежнего места работы. Если же с заработной платы сотрудника налог удерживается частично, то и для расчета удержания берется только та часть дохода, с которой платились налоги.

Каждый работодатель берёт на себя обязанность по подаче документов в налоговую на предоставление сотрудникам налогового вычета и прочих положенных начислений. Все свои действия работодатель выполняет на основании документов и заявлений, полученных непосредственно от самого сотрудника.

Если же работодатель добросовестно исполнил все обязательства, но, в конечном итоге, выяснилось, что сотрудником были предоставлены ложные данные или фиктивные документы – ответственность возлагается на самого налогоплательщика (сотрудника), а не на работодателя.

Однако, за бездоходный период вычеты возможно будет получить в последующем месяце, когда появится доход. Вопрос №2: Ребёнок-студент вступил в брак. Имеют ли его родители право дальше получать налоговый вычет?

Ответ: Вычет предоставляется на ребёнка-студента до 24 лет при условии, если он обучается на очном отделении.

Заключение брака, то есть создание своей собственной семьи, освобождает родителей от обязанности содержать его, таким образом, родители теряют право на получение налогового вычета. Вопрос №3: Ребёнку сотрудника исполнилось 18 лет в январе месяце, в начале налогового периода.

Имеет ли родитель право получать вычет до конца года? Ответ: Вычет на ребенка предоставляется, начиная с месяца, в котором он родился, и до конца того года, в котором ему исполнилось 18 лет. Таким образом, если ребенку исполнилось 18 лет в январе 2023 года, родитель имеет право на вычет до конца этого года.

Вопрос №4: Ребёнок сотрудника взял академический отпуск. Родитель имеет право на получение вычета в этот период? Ответ: Если учащийся находится в возрасте до 24 лет, то вычет его родителю предоставляется даже в период академа.

Вопрос №5: Сотрудница находится в отпуске по уходу за ребенком. Будет ли ей предоставляться налоговый вычет?

Ответ: Поскольку ребенок-инвалид супруги проживает вместе с ним, значит, находится на полном его обеспечении. Следовательно, работник имеет право получать вычет на данного ребёнка. В связи с законодательной возможностью предоставления «детского» вычета, бухгалтеру нужно знать, сколько детей у работника, каков их возраст, находятся ли они на его содержании, и, если ребенку от 18 до 24 лет, является ли он студентом очной формы обучения.

Всё это, конечно, должно быть подтверждено документами.

Если возникли какие-либо обстоятельства, появились новые дети, изменился статус самого сотрудника, он должен предоставить новые соответствующие документы.

Также важно помнить о лимите дохода, которое учитывается для применения налоговых вычетов по НДФЛ.

В заключение, хотелось бы отметить, что на 2023 год планировалось увеличение налоговых вычетов по сравнению с прошлым годом.

Однако, все изменения и поправки были отменены и перенесены. Все это объяснялось тем, что уменьшились налоговые отчисления в пользу государства, и было принято решение о том, чтобы производить разовые поддерживающие выплаты.

Изменения налоговых вычетов могут коснуться лишь тех семей, в которых более двух детей находятся на попечении.

Поэтому семьи, которые живут в поселениях и получают небольшие заработные платы, возможно, получат полное освобождение от государственных налогов до достижения 18 лет старшим ребенком.

Также от чиновников поступало заявление, чтобы увеличить лимит “базы” до 400 000 руб., но пока его тоже отклонили. В конечном итоге, все изменения зависят от решений правительства РФ.

Похожие статьи 23 мая 2023, 20:02 мая 23, 2023 20:02 Льготы всем

Какие вычеты по НДФЛ вы можете получить на детей в 2023 году: таблица

20 февраля3,6 тыс. прочитали3 мин.8,8 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы3,6 тыс.

прочитали до концаЭто 42% от открывших публикацию3 минуты — среднее время чтенияУ многих из нас есть дети, но почему-то далеко не все пользуются правом сократить свои налоги.

Пускай, вам может показаться, что налоговый вычет не стоит вашего внимания, сумма совсем не большая и т.п. Но, если посчитать общую сумму за год, то получается вполне приличная сумма. Итак, какие же налоговые вычеты положены родителям в России.

Рассказываем.Для граждан-налогоплательщиков предусмотрена социальная льгота – налоговый вычет на ребенка. Она актуальна сегодня и будет действовать в 2023 году.Граждане, получающие доходы, облагаемые НДФЛ 13%, могут уменьшить их на стандартные налоговые вычеты на детей. По сути, налоговый вычет на ребенка представляет собой уменьшение суммы НДФЛ, которая удерживается из заработной платы.В этой статье вы найдете информацию о том, как получить эти вычеты и увидите все суммы детских вычетов по НДФЛ 2023 года в таблице.Стандартный налоговый детский вычет по НДФЛ могут оформить граждане, на обеспечении которых есть ребенок или несколько детей (подп.

4 п. 1 ст. 218 НК РФ):

1. родители, не зарегистрировавшие брак, если они официально уплачивают алименты (либо обеспечивают ребенка иным способом).
2. родители (в том числе приемные);
3. супруги приемных родителей;
4. опекуны;
5. усыновители;

У супругов усыновителей, попечителей и опекунов права на детский вычет нет.Суммы детских вычетов по НДФЛ установлены ст. 218 НК РФ:Стандартный детский вычет 3­-му и последующим детям предоставляется в независимости от того, предоставлен ли вычет 1-ому или 2-му ребенку. Так, если на первых двух детей в семье вычет по возрасту уже не полагается, а третьему не исполнилось 18 лет, то ему положен вычет в сумме 3 000 руб.

(Письмо Минфина от 15.03.2012 № 03-04-05/8-302).С месяца, в котором доход работника превысит 350 000 руб., детский вычет по НДФЛ не дается (подп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ).Например.

Если официальный заработок гражданина составляет 50 тыс. р., то он может рассчитывать на компенсацию за 7 месяцев в течение года, т.е. до превышения рубежа в 350 тыс.

рублей.Вычеты на нескольких детей суммируются, т.е.

на каждого несовершеннолетнего распространяются в отдельности.Двойной стандартный детский вычет полагается:

1. Единственному родителю (в т. ч. приемному), опекуну, усыновителю или попечителю (в одиночку обеспечивающему ребенка) .

При этом отсутствие второго родителя, опекуна (и т. д.) должно обуславливаться такими причинами, как смерть, признание безвестно отсутствующим или объявление умершим (Письмо Минфина от 03.07.2013 № 03-04-05/25442).Двойной детский вычет единственному родителю перестает предоставляться с месяца, следующего за месяцем вступления в брак.

1. Одному из родителей (в т. ч. приемных) по их выбору .

При условии, если другой родитель напишет заявление об отказе от получения вычета (подп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ).Чтобы получить на работе стандартный налоговый вычет на ребенка, потребуется написать заявление и предоставить документы, подтверждающие право на вычет (п.

3 ст. 218 НК РФ):

1. свидетельство о рождении ребенка (детей);
2. справку об инвалидности и др.
3. судебные документы об усыновлении;
4. справку из образовательного учреждения для студента;
5. решение об опеке;

В заявлении на детский вычет можно написать приблизительно так:«В соответствии с подп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ прошу предоставить мне стандартный налоговый вычет по НДФЛ на ребенка Салькову Веру Ивановну.

Приложение: копия свидетельства о рождении II-МЮ № 345874, выданного 01.03.2020».Налоговый вычет оформляется по месту работы. Обязательно потребуется свидетельство о рождении, поскольку при расчете суммы компенсации учитывается хронология появления детей.Для этого нужно подать в свою территориальную ИФНС:

1. заявление о возврате излишне уплаченного НДФЛ.
2. декларацию 3-НДФЛ за год, за который оформляется вычет;

После 3-месячной камеральной проверки этих документов налоговики примут решение либо о предоставлении вычета, либо об отказе.

В случае положительного решения сумма предоставленного вычета будет перечислена на счет заявителя сразу после завершения камеральной проверки (если заявление на вычет подавалось вместе с декларацией 3-НДФЛ) или не позже 30 дней с даты подачи заявления.

1. Стандартные документы на детский вычет, получаемый у работодателя: заявление и свидетельство о рождении ребенка (детей).
2. Предельный годовой доход, после превышения которого перестает предоставляться вычет на ребенка, — 350 000 руб.
3. Налоговый детский вычет по НДФЛ могут получить налогоплательщики, уплачивающие НДФЛ по ставке 13%: родители и приравненные к ним лица, обеспечивающие ребенка (детей).

на наш канал, чтобы не пропустить следующие разборы популярных вопросов охраны труда и трудового законодательства.

Налоговый вычет на ребенка в 2023 году

→ → → Добавить в «Нужное» Актуально на: 18 января 2023 г.

Доходы физлиц, формирующие основную налоговую базу и облагаемые НДФЛ по ставке 13%, могут быть уменьшены на стандартные налоговые вычеты.

Это значит, что если, к примеру, на двух старших детей в семье вычеты не положены, а младшему нет 18 лет, то на младшего ребенка дается налоговый вычет в размере 3 000 рублей (). Если родитель (приемный родитель), усыновитель, опекун или попечитель признаются единственным родителем, усыновителем, опекуном или попечителем соответственно, то стандартный налоговый вычет предоставляется ему в двойном размере. При этом «единственность» предполагает отсутствие второго родителя по причине, к примеру, смерти, признания безвестно отсутствующим или объявления его умершим (, ).

Двойной вычет единственному родителю прекращает предоставляться с месяца, следующего за месяцем вступления в брак. Также детский вычет в двойном размере может предоставляться одному из родителей (приемных родителей) по их выбору, если второй напишет заявление об отказе от получения детского вычета (). Разобраться с тем, какой именно вычет положен вашему работнику, поможет наш .

Стандартные налоговые вычеты на детей предоставляются на основании письменных заявлений и документов, которые подтверждают право на такой налоговый вычет (свидетельство о рождении, копия паспорта и иные документы) (). Вычет на детей предоставляется за каждый месяц календарного года до тех пор, пока доход налогоплательщика, облагаемый по ставке 13%, не превысит с начала года 350 000 рублей. С месяца, в котором суммарный доход стал больше 350 000 рублей, детские вычеты не предоставляются.

При этом в общей величине дохода не учитываются доходы в виде дивидендов. Вам также может пригодиться

Более полную информацию по теме вы можете найти в .

Бесплатный доступ к системе на 2 дня. Также читайте:

Форум для бухгалтера: Поделиться:

Подписывайтесь на наш канал в

Налоговый вычет на детей в 2023 году: сумма, документы, что изменилось

Что такое налоговый вычет на детей в 2023 году: бланк заявления, какая сумма вычета на ребенка, предел вычета, коды вычетов на ребенка, двойной вычет в пользу одного из родителей, кто имеет право на данный вид , как воспользоваться налоговыми льготами на детей — все эти аспекты урегулированы налоговым законодательством. Порядок и суммы предоставления налогового вычета на детей регламентируются .

Подробную информацию о том, что такое , вы можете прочитать в . Применительно к вычетам на ребенка — это сумма, с которой не удерживается 13% подоходного налога (НДФЛ). Если у супругов есть по ребенку от предыдущих браков, то общий малыш будет считаться третьим.

Стандартный налоговый вычет на детей в 2023 г.

производится на каждого ребенка:

1. на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, студента, курсанта в возрасте до 24 лет. Сумма возврата – не более 12 000 рублей.
2. в возрасте до 18 лет;

Право на возврат денег утрачивается в следующих случаях:

• совершеннолетие (или окончание учебного заведения в возрасте после 24 лет);
• его смерть.
• официальный брак ребенка;

Получить налоговый вычет на детей в 2023 г. имеет право каждый из родителей, в том числе приемные, а также . Вычет на детей действует до месяца, в котором доход налогоплательщика, исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода (нового года) превысил 350 000 рублей.

Предусмотрены следующие суммы:

1. если у ребенка инвалидность в 2023 г. (код 117) – 12 000 рублей для родителей и усыновителей и 6 000 рублей для опекунов, попечителей и приемных родителей.
2. на первого ребенка (код 114) составляет 1 400 рублей;
3. на третьего ребенка (код 116) и последующих – 3 000 рублей;
4. если двое детей (код 115) – 1 400 рублей;

Указанные суммы в рублях – это не сумма, которую вы можете вернуть, а сумма, с которой не удерживается 13% налога. Например, если у гражданина РФ трое детей до 18-ти лет, сумма льготы для него составит (1 400 + 1 400 + 3 000) * 0,13 = 754 р. ежемесячно. В таком же размере одновременно имеет право получать вычет второй родитель (опекун).

Но если он имеет доход, облагаемый налогом. Посмотрим на примере: В январе 2020 года зарплата Ивановой составила 35 тыс.руб.

При наличии двух здоровых несовершеннолетних детей она имеет право на вычет в размере 2,8 тыс. руб. (по 1,4 тыс.руб. – на каждого ребенка).

Обычно работодатель самостоятельно подает необходимые данные в налоговую службу для оформления вычета на детей сотрудника. В этом случае с указанных сумм не будет удерживаться налог.

А чтобы получить налоговый вычет на детей в 2023 году, необходимо предоставить работодателю пакет бумаг. Понадобятся следующие документы:

• справку по форме 2-НДФЛ с прошлого места работы за текущий год;
• на детей в возрасте 18-24 года — справку из учебного заведения;
• ;
• справку об инвалидности (при необходимости).
• свидетельство о рождении на каждого ребенка;

В 2023 году подать в налоговую нельзя. Детский вычет теперь делает исключительно работодатель.

Однако в случае, если он не предоставил вычет либо предоставил в размере меньше положенного, за их получением по-прежнему можно обратиться в налоговый орган (см.

п. 4 ст. 218 НК РФ). Важно! Если заявитель работает официально в нескольких местах, то льгота предоставляется только у одного работодателя. Вычет на ребенка может предоставляться в двойном размере матери-одиночке или одному из родителей (усыновителей) по их выбору. При втором варианте необходимо заявление об отказе одного из родителей.

Отказаться от льготы в пользу другого родителя не смогут:

1. находящиеся в декретном отпуске.
2. зарегистрированные в качестве безработных в центре занятости;
3. официально нетрудоустроенные;

Обязательным условием является наличие дохода, облагаемого НДФЛ, у родителя, передающего право на вычет. С начала 2013 года справку о доходах по форме 2-НДФЛ необходимо работодателю предоставлять ежемесячно, если вычет получаете в двойном размере. Следовательно, для получения двойного вычета список документов дополняется:

• справка о доходах по форме 2-НДФЛ отказавшегося родителя (ежемесячно).
• ;
• ;

Важно!

Лимит в 350 тысяч при двойном вычете не удваивается.

Обратите внимание на следующую статью: Работодатель вправе предоставить вычет на ребенка с начала года независимо от месяца, в котором подано заявление на его получение и собраны все необходимые документы.

Размер налоговых вычетов следует определять, исходя из общего количества детей налогоплательщика, включая тех, на которых не предоставляют. Это касается не только родных детей, но и находящиеся в опеке или на попечении, , падчериц и пасынков. Важно! При расчете среднедушевого дохода на каждого члена семьи, например, для получения пособия на первенца, доходы учитываются целиком (до применения налогового вычета).

Если между родителями ребенка брак не заключен, то второму родителю вычет получить возможно при предоставлении документа, подтверждающего нахождение ребенка на обеспечении налогоплательщика. Например, это может быть:

1. справка о регистрации ребенка по месту жительства этого родителя;
2. копия решения суда, в котором есть пояснение, с кем проживает ребенок.
3. нотариальное соглашение родителей об уплате алиментов;

Законодательством не определено понятие «единственный родитель». Однако, как отмечает Минфин, родитель не является единственным в случае, если между родителями ребенка не зарегистрирован брак.

Отсутствие второго родителя у ребенка может быть подтверждено одним из следующих документов:

1. свидетельство о рождении, в котором указан один родитель;
2. справка ЗАГСа о том, что второй родитель вписан в свидетельство о рождении со слов матери (форма 25);
3. свидетельство о смерти второго родителя;
4. решение суда о признании второго родителя пропавшим без вести.

Налоговый вычет на ребенка-инвалида в 2023 году суммируется. Это означает, что родители смогут получить стандартный вычет по инвалидности (от 6 до 12 000 рублей). Плюс детский вычет в зависимости от того, каким по счету малыш с ограниченными возможностями появился в семье – первым, вторым, третьим или последующим.

Таким образом, размер вычета возрастает на сумму от 1,4 до 3 тыс.руб. Если у ребенка 1 или 2 группа инвалидности, то получать льготы родители могут до тех пор, пока сыну или дочери не исполнится 24 года (при 3 группе – до 18 лет). Важно напомнить о следующих нюансах:

• При внутреннем совмещении считается совокупный доход по всем должностям. При внешнем – только доход по основному месту работы.
• Если с полученной выплаты налог удерживался частично, то берется только та часть, с которой производились налоговые отчисления. Так, при выдаче матпомощи в размере 10 тыс.руб., только 6 тыс. облагается НДФЛ. Поэтому для расчета следует взять не десять, а шесть тысяч.
• Если доход превысил допустимый лимит в 350 тысяч, это отличный повод отказаться в пользу другого родителя.
• Для расчета берутся последние 12 месяцев. Нно если работник трудоустроился не в начале года, то учитывается его облагаемый НДФЛ доход с прежнего места работы.

Оформляется вычет непосредственно у работодателя.

Но в случае непредоставления вычета работодателем или предоставления его в меньшем размере, налогоплательщик вправе самостоятельно обратиться в налоговый орган для оформления (пересчета) выплат.

В перспективах у правительства несколько новшеств. Но будут ли они реализованы, пока неизвестно.

Среди них:

1. при зарплате менее 30 тыс.руб. – полное освобождение от НДФЛ
2. десятикратное увеличение максимального размера налогового вычета в 10 раз для многодетных семей;

Сумма налогового вычета на детей в 2023 году может колебаться от 1400 до 12 тысяч рублей в зависимости от здоровья ребенка и его очередности появления в семье. И хотя около 2 лет назад депутаты хотели рассмотреть дополнительные льготы по стандартному возврату части налога для многодетных и , вопрос до сих пор находится в подвешенном состоянии. Оценка статьи:

(пока оценок нет)

Загрузка.

Поделиться с друзьями: Твитнуть Поделиться Поделиться Отправить Класснуть

Налоговый вычет на детей в 2023 году — кому и сколько положено

6 маяУ меня есть ребенок, и, если бы я официально работала и получала белую зарплату, могла бы рассчитывать на скидку при уплате подоходного налога. Но, увы, я оформлена как самозанятая и лишена такой возможности.

Уверена, что среди моих читателей есть те, кто работает официально и воспитывает детей. Вам точно пригодится информация, которой я сейчас поделюсь.Государство предлагает нам несколько вариантов разных налоговых вычетов: , , на покупку недвижимости, на инвестиционную деятельность. Вот еще один бонус к остальным — вычет за то, что вы родители.Не все могут получить такую выплату.

Как и с другими видами налоговых вычетов, здесь действует общее правило — вы уплачиваете налог 13%. Только в этом случае государство разрешает что-то вернуть обратно.Люди, которые осуществляют свою деятельность как юридическое лицо (ИП), могут вернуть вычет, только если находят не на упрощенке, а на общей системе налогообложения.

Государство получает от вашей прибыли 13 процентов? Значит можете вернуть часть средств. У вас другой налог? Значит на вычет рассчитывать не стоит.Важное замечание: если вы сдаете в аренду недвижимость, а доходы с этого официально задекларированы, то также можете претендовать на детский вычет.Если родитель трудоустроен в нескольких организациях, то вычет сможет получить только по одному месту работы.

Подумайте, в какой организации вам удобнее подать документы.Не только кровные родители могут получить выплату, но и усыновители и опекуны.Налоговый вычет на детей — это мера господдержки семей с небольшими доходами. Если вы получаете больше, чем 350 тыс.₽ в год, то по этой социальной программе вы не пройдете.Вычет положен на каждого ребенка в семье, а его размер зависит от очередности рождения детей.На первого и второго вы получите по 1400 рублей, а за последующих детей государство дает по 3000 рублей.

Заметьте, это не суммы, которые вы получите на руки. Это та база, с которой вам будут возвращать 13% ежемесячно.Приведу простой расчет для наглядности: например, у меня трое детей.

С первого и второго я получу вот столько: (1400 + 1400)*13% = 364 рубля в месяц за двоих детей.

Но у меня еще есть третий: 3000*13%=390 рублей. За всех троих я буду получать каждый месяц 754 рубля. Это и будет мой налоговый вычет на детей.

Вроде бы мелочь, но за год это уже 9 000 рублей.Такой вычет могут получать и папа, и мама одновременно, тогда сумма удвоится.

Двойной вычет также полагается матерям, которые одни воспитывают детей.Если супруги развелись, то отец может отказаться от вычета в пользу матери, если дети остались с ней.

Разумеется, отец должен сам быть при этом налогоплательщиком, чтобы передать право на вычет своей бывшей жене.Если в семье есть ребенок с инвалидностью 1-й или 2-й группы, то размер вычета увеличивается в несколько раз.

Биологический родитель или тот, кто официально усыновил ребенка, получит 12 тысяч рублей, а приемный родитель или опекун — 6 тысяч рублей.Детский вычет родители могут получать до достижения их детей совершеннолетия. Но если ребенок поступил в колледж или ВУЗ на очное отделение, то срок получения вычета будет продлен, пока студент не выпустится из учебного заведения. Максимальный возраст, до которого можно претендовать на выплату — 24 года.Это самый простой налоговый вычет из всех, что я знаю.

Нет нужды заполнять декларацию, идти в отделение налоговой службы.

Достаточно заявить о своем желании получать вычет там, где вы официально работаете. Отправляйтесь в вашу бухгалтерию и пишите заявление, форму которого вам там подскажут на месте.Возьмите с собой эти документы:1. Свидетельство о рождении или документ об усыновлении ребенка.2.

Ваш паспорт.3. Если ребенок студент, то нужна справка, подтверждающая это.4.

Медицинская справка об инвалидности.Можно принести ксерокопии, так как в бухгалтерии не станут требовать именно оригиналы документов.Для того, чтобы оформить двойной вычет, нужны еще кое-какие документы. Если второй родитель скончался, то требуется справка о смерти.

Если ребенок растет без отца, то нужна справка о рождении и паспорт матери, в котором нет отметки о замужестве.Детский вычет не нужно продлевать каждый год, это происходит автоматически.

Но если что-то поменяется в вашей жизни: найдете новую работу, родите или усыновите еще одного ребенка, заявление следует подавать снова.Если вы по какой-то причине вовремя не вернули положенный вам вычет, можете это сделать задним числом, но не более, чем за последние три года.

Только для этого уже придется ехать в налоговую самостоятельно.Если статья была полезна и интересна, предлагаю также почитать другие публикации канала: и .Благодарю вас за внимание к моему каналу!

Если статья оказалась для вас полезна, подписывайтесь, здесь будет ещё много интересного.

Если вы хотите, чтобы я разобрала в статьях какую-то конкретную тему по финансам и инвестициям, пишите в комментариях.

С удовольствием отвечу!� подписаться на

Стандартные налоговые вычеты в 2023 году

30 ноября 20202,5 тыс.

прочитали1,5 мин.3,7 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы2,5 тыс. прочитали до концаЭто 66% от открывших публикацию1,5 минута — среднее время чтенияПри удержании НДФЛ с заработной платы физические лица вправе воспользоваться льготами для уменьшения суммы налога – налоговыми вычетами. По характеру применения в российском законодательстве предусмотрены следующие вычеты: социальные, имущественные, профессиональные и стандартные.

Последний вид наиболее распространен при расчете зарплаты, так как для его получения не требуется возникновения особенных событий. Для уменьшения суммы налога к удержанию нужно лишь предоставить минимальный комплект документов.

В данной статье рассмотрим стандартные налоговые вычеты в 2023 году.Согласно положениям НК РФ, российское законодательство предусматривает возможность использования стандартных налоговых вычетов на себя при наличии каких-либо обстоятельств. Однако реальные случаи подобных обращений за уменьшением налога достаточно редки из-за того, что воспользоваться данной привилегией может лишь небольшое количество людей.

Стандартные налоговые вычеты на себя предоставляются в следующих размерах:

• 3000 рублей в качестве льготы могут получить следующие лица: участники ликвидации последствий аварии на ЧАЭС, пострадавшие в результате аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк», лица, принимавшие участие в испытании ядерного оружия, инвалиды Великой Отечественной войны, а также инвалиды из числа военнослужащих, получившие увечье при исполнении воинских обязанностей.
• Вычет в размере 500 рублей предусмотрен для следующих категорий граждан: герои СССР и РФ, а также лица, награжденные Орденом Славы трех степеней, участники Великой Отечественной войны, бывшие узники концлагерей, инвалиды детства, а также 1 и 2 групп, доноры костного мозга и прочие.

Полный список лиц, имеющих право претендовать на стандартные вычеты, перечислен в ст.218 НК РФ.В отличие от представленных выше категорий, воспользоваться стандартными налоговыми вычетами на детей может уже существенно большее число граждан. Помимо родителей, льготы предоставляются опекунам и попечителям.

Имеется возможность получить двойной размер вычетов, если родитель или опекун один воспитывает ребенка, или если второй родитель добровольно отказался от использования льготы.Вычеты предоставляются на каждого ребенка.

Их наличие и величина зависит от количества детей, их возраста и состояния здоровья:

• По 12 000 рублей на каждого ребенка –инвалида. Предоставляется родителям и усыновителям.
• По 3 000 рублей на третьего и каждого последующего ребенка.
• По 1 400 рублей на первого и второго ребенка.
• По 6 0000 рублей за детей-инвалидов полагается попечителям, опекунам и приемным родителям.

При расчете стандартных налоговых вычетов на детей следует учитывать ряд нюансов:

• Если стандартные налоговые вычеты по каким-либо причинам не были получены, то заявители могут вернуть излишне уплаченные суммы налога самостоятельно по окончании налогового периода при представлении налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.

  Для этого необходимо будет предоставить соответствующее заявление и подтверждающие документы в налоговые органы.

• Суммы вычетов на 3-го и последующих детей составляют 3 000 рублей на каждого и не изменяются, даже если старшие дети выросли, и предоставление вычетов на них уже не осуществляется.
• Вычеты предоставляются каждому из родителей, опекунов, попечителей до тех пор, пока их доходы нарастающим итогом в течение года не достигли суммы 350 000 рублей.
• Если родители, получающие вычеты на детей, признаны единственными, перечисленные выше суммы удваиваются.
• Вычеты могут получать в том числе и родители, которые проживают отдельно от детей по причине развода. В этих случаях право на использование льготы при расчете НДФЛ подтверждается фактом уплаты алиментов.

Вычеты предоставляются на каждого ребенка вплоть до достижения им 18-летия. Также родители или опекуны могут воспользоваться льготой, если ребенок является учащимся очной формы какого-либо учебного заведения и не достиг возраста 24 лет.Для того чтобы сотрудники могли ежемесячно уменьшать сумму начисленного налога на доходы физических лиц на стандартные налоговые вычеты, потребуется написать соответствующее заявление и предоставить ряд копий документов, в том числе:

1. документ из органов опеки;
2. свидетельство о браке;
3. свидетельство о рождении детей;
4. договор о передаче ребенка в приемную семью;
5. заявление второго родителя об отказе в получении вычетов на детей.
6. документ о разводе;
7. свидетельство об инвалидности ребенка;
8. свидетельство о смерти другого родителя;
9. справка образовательного учреждения;

Из вышеуказанного перечня документов достаточно выбрать только подходящие, в зависимости от ситуации.